Od czego zależy wysokość wpłat na konto PPK?
Wysokość wpłat pracowników i pracodawcy jest naliczana procentowo od wysokości wynagrodzeń brutto. Przykładowo, jeśli pracownik zarabia 4500 zł brutto, to wpłata podstawowa pracownika wyniesie 90 zł miesięcznie (2 proc.) a pracodawcy - 67,50 zł (1,5 proc.). Wpłata pracownika na rzecz PPK pomniejszy jego wynagrodzenie netto, podobnie jak i podatek od wpłat pracodawcy.
Wpłaty ze strony państwa to określone kwoty, niezależne od wysokości dochodów. Aby otrzymać wpłatę powitalną musimy co najmniej przez 3 pełne miesiące oszczędzać w PPK i za ten okres dokonać wpłat podstawowych(wpłata powitalna przekazywana jest w terminie 30 dni po zakończeniu kwartału).
Dopłatę roczną otrzymamy, gdy wpłaty podstawowe i dodatkowe w danym roku wyniosą co najmniej 3,5 proc. liczone od 6-krotności minimalnego wynagrodzenia w roku, za który dopłata jest należna. Przykładowo w 2019 roku kwota wpłat kwalifikująca do dopłaty rocznej to 472,50 zł. Dla osób o niższych dochodach, których wpłaty podstawowe nie przekraczają 2 proc., byłoby to 118,13 zł.
Zgromadzonym kapitałem zarządzają wyspecjalizowane i kontrolowane prze Komisje Nadzoru Finansowego - instytucje finansowe. O nich na kolejnym slajdzie.
Opłaty za zarządzanie kapitałem gromadzonym w PPK
Zgromadzone środki należą tylko do pracownika objętego programem, a zgromadzonym kapitałem zarządzają instytucje finansowe (towarzystwa funduszy inwestycyjnych), które pobierają za to opłaty. W zależności od funduszu, średnie stawki wahają się od 0.30 do 0,50 proc. wartości zarządzanego kapitału. Zgodnie z ustawą, całkowite koszty zarządzania PPK nie mogą przekroczyć 0,6 proc. wartości aktywów netto funduszu w skali roku.
Wybrana przez każdą firmę instytucja finansowa, będzie inwestować nasze oszczędności w fundusze inwestycyjne, które różnicują poziom ryzyka w zależności od wieku uczestnika. Każdy zostanie automatycznie przypisany do określonego tzw. funduszu zdefiniowanej daty w zależności od swojej daty urodzenia. Z tym jednym funduszem inwestuje on przez cały okres gromadzenia środków. Jednak w miarę zbliżania się uczestnika do 60. roku życia fundusz automatycznie zmieni politykę inwestycyjną - w taki sposób, aby zapewniała właściwy poziom bezpieczeństwa powierzonych mu środków. Aby dana instytucja została dopuszczona do udziału w systemie - tj. do zarządzania środkami odkładanymi na rachunku PPK - musi spełnić szereg, określonych ustawowo warunków. Ich działalność nadzorowana jest przez Komisję Nadzoru Finansowego.
Co będzie się działo z naszymi oszczędnościami w PPK? To wyjaśniamy na kolejnym slajdzie
Co się będzie działo z oszczędnościami w PPK?
Pieniądze gromadzone na rachunkach PPK będą inwestowane w fundusze inwestycyjne, które różnicują poziom ryzyka w zależności od wieku oszczędzającego. Reguły są szczegółowo opisane w ustawie i przedstawiamy je na grafice. Łączna wartość inwestycji w aktywa denominowane w walutach obcych (np. CHF, Euro) nie będzie mogła przekroczyć 30 proc. wartości aktywów funduszu.
Zasadnicze różnice między OFE i PPK, czyli kiedy i jak będziemy mogli sięgnąć po pieniądze? Zobacz na kolejnym slajdzie.
Kiedy i jak skorzystać z pieniędzy odłożonych w PPK?
Zasadnicza różnica między wygaszanymi OFE i PPK zasadza się na możliwości sięgnięcia po nasze oszczędności. Słowo „nasze” nabiera tu szczególnego znaczenia, bo środki zgromadzone w OFE to był zapis na koncie ZUS, a w PPK będą to realnie, odłożone pieniądze, które będą tez podlegać dziedziczeniu.
Na najkorzystniejszych warunkach można korzystać z zaoszczędzonych pieniędzy po osiągnięciu 60. roku życia - bez względu na to czy będziesz jeszcze pracować, czy już nie. Do 25 proc. zgromadzonych środków będzie można wypłacić jednorazowo, a pozostałe 75 proc. wypłacimy w co najmniej 120 ratach ( czyli przez 10 lat) lub więcej. Ponadto będziemy mogli zdecydować, czy chcemy kontynuować oszczędzanie w PPK.
Jeżeli osiągnąwszy 60., zdecydujemy się jednorazowo wypłacić 100 proc. środków (w 1 racie) lub zmniejszyć liczbę rat (czyli mniej niż 120), musimy się liczyć z obowiązkiem odprowadzenia podatku od zysków kapitałowych.
Są jeszcze inne możliwości:
*zaoszczędzone pieniądze będziemy mogli przetransferować na polisę w firmie ubezpieczeniowej z prawem do świadczenia okresowego lub dożywotniego,
*przelać oszczędności na rachunek terminowej lokaty oszczędnościowej z założeniem, że wypłata tych środków może się odbyć tylko na zasadach opisanych w ustawie,
*wypłacać środki w formie świadczenia małżeńskiego.
Po podjęciu decyzji o rozpoczęciu wypłat, pracodawca nie będzie już dokonywał wpłat na rachunek pracownika. Kto sięgnie po oszczędność w PPK, nie będzie też otrzymał kolejnych dopłat ze strony państwa.
Po pieniądze możemy sięgnąć wielokrotnie przed 60. rokiem życia. Na jakich zasadach? O tym na kolejnym slajdzie
